Persoonlijk vermogen nader bekeken

Persoonlijke financiële planning komt in allerlei soorten en maten voor in Nederland. Het is een vorm van adviseren over de privé financiën van bijvoorbeeld een particulier of een directeur groot aandeelhouder (DGA) waarbij rekening wordt gehouden met alle relevante factoren.

Deze factoren zijn gesplitst in twee "dynamische" hoofdfactoren (inkomsten en uitgaven) en twee "statische" hoofdfactoren (bezittingen en schulden). Het in een persoonlijk evenwicht brengen van deze vier zaken is de kern van persoonlijke financiële planning.

Wat is persoonlijke financiële planning?
De aanleiding voor het laten opstellen van een financieel plan is het kopen van een eigen woning, het starten van een onderneming, de wens om een goede oudedagsvoorziening op te bouwen, bedrijfs- of vermogensoverdracht. Persoonlijke financiële planning is een diepgaand proces, dat begint met een grondige inventarisatie. Met deze inventarisatie moeten alle relevante kenmerken boven tafel komen, zoals personalia, gegevens omtrent inkomen en vermogen, het bestedingspatroon en de wensen voor de lange en korte termijn. Financiële planning komt voor in drie vormen: Inkomensplanning, Vermogensplanning en Estate planning

Inkomensplanning

• Afdekken van risico's (werkeloosheid, arbeidsongeschiktheid en overlijden)
• Gericht op toekomstig inkomen
• Gericht op vermogensgroei

Vermogensplanning

• Structurering vermogen
• Beleggen
• Bedrijfsoverdracht
• Bedrijfsbeëindiging
• Afstemmen inkomen en vermogen

Estate planning

• Vermogensoverdracht bij leven
• Schenkingsplannen
• De rol van de samenlevingsvorm
• Vermogensoverdracht bij overlijden
• Testamenten
• Verrekenbedingen
• Verblijvingsbedingen

De accountant en financiële planning

Persoonlijke financiële planning is een zaak van vertrouwen en deskundigheid. De vertrouwensman -of vrouw die al jarenlang uw situatie heeft gevolgd en u goed kent, is bij uitstek de persoon die toegevoegde waarde kan leveren in persoonlijke financiële planning. In samenwerking met diverse specialisten kan hij of zij hierin een waardevolle rol spelen.